2021_RMW_00067 - Goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 van het OCMW Diest

Het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur en latere wijzigingen

Het besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (BVR BBC)

Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (MB BBC)

Omzendbrief KB/ABB 2019/4 van 3 mei 2019 over de strategische meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus

Omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 van 18 september 2020 over de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus

Het besluit van de raad van maatschappelijk welzijn van 16 december 2019 over de vaststelling van het meerjarenplan 2020-2025

Het besluit van de raad van maatschappelijk welzijn van 14 december 2020 over de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025

Het besluit van het Vast Bureau van 6 december 2021 over de goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025

In de beleids- en beheerscyclus (BBC) vertrekt de planning vanuit de beleidsdoelstellingen van het bestuur, opgemaakt vanuit een meerjarig perspectief. Alle verwachte ontvangsten en uitgaven moeten zijn ingeschreven in een budgettair dagboek voordat het budget wordt opgemaakt.

Het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur bepaalt dat de lokale  besturen hun meerjarenplan minstens één keer per jaar moeten aanpassen om de kredieten voor het volgende boekjaar vast te stellen. 

De coronacrisis heeft uiteraard een impact op de financiën, zowel aan de ontvangsten- als aan de uitgavenzijde. Hierdoor worden er nieuwe (prioritaire) doelstellingen en acties of actieplannen verschoven in de tijd. De gevolgen voor het beleid en de financiën en de maatregelen die nodig zijn om de impact van de coronacrisis op te vangen, moeten tot uiting komen in de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025.

Een aanpassing van het meerjarenplan bevat minstens:

• een motivering van de wijzigingen van het meerjarenplan (geen gestandaardiseerd schema);
• de wijzigingen van de strategische nota (geen gestandaardiseerd schema);
• het aangepaste financiële doelstellingenplan (schema M1);
• de aangepaste staat van het financiële evenwicht (schema M2);
• het aangepaste overzicht van de kredieten (schema M3);
• een aangepaste toelichting.

De toelichting van een aanpassing van het meerjarenplan bevat minstens de volgende onderdelen:

• een overzicht van de ontvangsten en uitgaven naar functionele aard (schema T1);
• een overzicht van de ontvangsten en uitgaven naar economische aard (schema T2);
• de investeringsprojecten (schema T3);
• een overzicht van de evolutie van de financiële schulden (schema T4);
• een overzicht van de financiële risico’s: een omschrijving van de financiële risico’s die het bestuur loopt en van de middelen en mogelijkheden waarover het bestuur beschikt of kan beschikken om die risico’s te dekken;
• een verwijzing naar de plaats waar de documentatie beschikbaar is;
• een beschrijving van de grondslagen en assumpties die gehanteerd werden voor de opmaak van het aangepaste meerjarenplan en de wijzigingen daarvan ten opzichte van het vorige beleidsrapport.

Aan de raad voor maatschappelijk welzijn wordt gevraagd om hun deel van de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 goed te keuren.