2017_GR_00252 - Goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan en kennisname van het budget 2018 van het OCMW van Diest

Het ministerieel besluit van 1 oktober 2010 en latere wijzigingen tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn

Het besluit van de Vlaamse regering van 25 oktober 2010 over de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn en latere wijzigingen

Het decreet van 15 juli 2011 over de vaststelling van de algemene regels waaronder in de Vlaamse Gemeenschap en het Vlaamse Gewest periodieke plan- en rapporteringsverplichtingen aan lokale besturen kunnen worden opgelegd

Omzendbrief BB 2013/4 van 22 maart 2013 en latere wijzigingen en aanvullingen over de toepassing van de BBC-regels

Het besluit van het college van burgemeester en schepenen van 13 november 2017 waarin zij advies geven over de aanpassing van het meerjarenplan 2014-2019

De besluiten van de raad voor maatschappelijk welzijn van 14 december 2017 over de goedkeuring van de aanpassing van het meerjarenplan 2014-2019 en van 14 december 2017 over het budget 2018

In de beleids- en beheerscyclus (BBC) vertrekt de planning vanuit de beleidsdoelstellingen van het bestuur, opgemaakt vanuit een meerjarig perspectief. Alle verwachte ontvangsten en uitgaven moeten zijn ingeschreven in een budgettair dagboek voordat het budget wordt opgemaakt.

De beleidsnota geeft een beschrijving van de beleidsdoelstellingen uit het meerjarenplan die in het financiële boekjaar van het budget aan bod zullen komen, met de financiële vertaling ervan. De nota verwoordt het beleid dat het bestuur zal voeren en concretiseert de beleidsdoelstellingen uit het meerjarenplan in concrete acties.

In de strategische nota van het meerjarenplan worden de beleidsdoelstellingen en de beleidsopties voor het extern en intern te voeren beleid op elkaar afgestemd en geïntegreerd weergegeven. De strategische nota beschrijft de prioritaire beleidsdoelstellingen.

De financiële nota van het meerjarenplan bestaat uit het financiële doelstellingenplan en de staat van het financiële evenwicht.

• Het financiële doelstellingenplan is opgebouwd per beleidsdomein, met per jaar een overzicht van de geplande uitgaven en ontvangsten van de prioritaire beleidsdoelstellingen uit de strategische nota en van het overige beleid, en telkens een onderscheid tussen exploitatie, investeringen en andere verrichtingen.
• De staat van het financiële evenwicht toont aan hoe het bestuur financieel in evenwicht kan blijven. Hiervoor gelden twee criteria: het jaarlijkse resultaat op kasbasis moet positief zijn en de autofinancieringsmarge moet op het einde van de planningsperiode minstens positief zijn.

Bij het meerjarenplan hoort ook een toelichting die alle voor de raadsleden relevante bijkomende informatie bevat die noodzakelijk is voor een goed inzicht.

Het budget 2018 past in het meerjarenplan. Dit wil zeggen dat het jaarlijkse resultaat op kasbasis positief is en de autofinancieringsmarge in 2020 positief is.

Een bijkomende financiële voorwaarde voor het OCMW is dat de som van de autofinancieringsmarge voor de duur van de financiële nota groter of gelijk moet zijn aan nul.

De gemeentelijke bijdrage voorzien in het OCMW-budget 2018 past binnen het meerjarig financieel beleidsplan van de stad zoals goedgekeurd in de zitting van 18 december 2017.

Het OCMW-budget 2018 past binnen onderhavig meerjarenplan van het OCMW. De gemeenteraad kan er dan ook enkel kennis van nemen.

Het managementteam heeft op 7 november 2017 gunstig advies verleend.